证券代码：600692 证券简称：亚通股份 公告编号：2025-029

上海亚通股份有限公司董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

上海亚通股份有限公司第十一届董事会第2次会议于2025年8月20日下午以现场表决方式在公司会议室召开，由公司董事长施俊先生主持。会议应到董事7名，实到董事7名，公司全体高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

(一)审议通过了《上海亚通股份有限公司关于选举董事会审计委员会委员的议案》。决定选举董事会审计委员会委员如下：

审计委员会：召集人：耿建涛；委员：顾奔、张振侯;

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

(二)审议通过了《上海亚通股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

公司对2023年至2024年年度报告进行追溯调整，相应调减2023年度财务报表营业收入为60,624,527.45元，调减2023年度财务报表营业成本为60,491,097.45元，调减2023年度财务报表净利润和归属于公司母公司股东的净利润均为133,430.00元；调减2023年度财务报表期末存货、未分配利润均为133,430.00元；调减2024年度财务报表期末存货、未分配利润均为133,430.00元。公司对2021年至2023年年报中前五名客户销售额及占年度销售总额的比例进行更正。

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

特此公告

上海亚通股份有限公司董事会

2025年8月20日

证券代码：600692 证券简称：亚通股份 公告编号：2025-030

上海亚通股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计差错更正将对公司2023年至2024年年度报告进行追溯调整，相应调减2023年度财务报表营业收入为60,624,527.45元，调减2023年度财务报表营业成本为60,491,097.45元，调减2023年度财务报表净利润和归属于公司母公司股东的净利润均为133,430.00元；调减2023年度财务报表期末存货、未分配利润均为133,430.00元；调减2024年度财务报表期末存货、未分配利润均为133,430.00元。

● 公司对2021年至2023年年报中前五名客户销售额及占年度销售总额的比例进行了更正，调整后相关数据更加准确反映了公司的实际经营情况。

● 此次会计差错更正已经公司董事会和审计委员会审议通过，并得到会计师事务所的审核确认。公司将进一步加强财务管理和内部控制，避免类似问题再次发生。

一、前期会计差错更正的情况说明

1. 更正原因

根据中兴华会计师事务所的专业审核意见以及监管部门的要求，公司在对2023年度财务报告进行常规审查时发现部分会计处理存在偏差。为确保财务信息披露的准确性和合规性，公司决定对相关数据进行调整。

2. 更正的具体内容

(1) 2023年度主要财务指标调整情况：

- 营业收入：调减60,624,527.45元

- 营业成本：调减60,491,097.45元

- 净利润：调减133,430.00元

(2) 2023年度期末资产情况调整：

- 存货价值：调减133,430.00元

- 未分配利润：调减133,430.00元

(3) 前五名客户销售额更正：

公司对2021年至2023年各年度前五名客户销售额及占比进行了重新核算，调整后数据更加准确反映了公司的销售结构。具体如下：

- 2021年：前五名客户销售额50,676.29万元，占年度销售总额38.35%

- 2022年：前五名客户销售额75,512.00万元，占年度销售总额61.62%

- 2023年：前五名客户销售额84,678.18万元，占年度销售总额64.87%

二、履行的审议程序

(一) 审计委员会意见

审计委员会认为本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，同意将该事项提交董事会审议。

(二) 董事会意见

董事会审议通过了此次会计差错更正事项，并认为这有助于提高公司财务信息披露的质量。

三、会计师事务所的审核意见

中兴华会计师事务所出具了专项审核报告，确认公司编制的《前期会计差错更正专项说明》符合相关会计准则和规定。

四、后续整改措施

1. 公司已高度重视此次会计差错问题，将加强财务人员的专业培训，完善内部审计机制。

2. 进一步优化信息披露流程，确保财务数据的准确性和及时性。

3. 加强与外部审计机构的合作，定期进行财务健康检查。

公司对此次会计差错更正事项给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。未来公司将持续提升规范运作水平，保障信息披露质量。

特此公告。

上海亚通股份有限公司

董事会

2025年8月20日